קרן השתלמות
קרן השתלמות משמשת כאפיק חיסכון לטווח בינוני בעל יתרון משמעותי.
- ניתן למשוך את הכסף ללא תשלום מס לאחר 6 שנות וותק לכל מטרה.
- זכאות להטבות במס הכנסה.
- בתום 3 שנים מתחילת ההפקדות לקרן, ניתן למשוך כספים עבור השתלמות מקצועית.
- זהו האפיק היחידי - שאינו לטווח ארוך - הפטור ממס רווחי הון בתום תקופה.
- ניתן לנייד את הכספים בין יצרים ללא עלויות ותוך שמירת הוותק.
- באפשרותם של החוסכים בקרנות השתלמות לבחור בין מסלולי השקעה מגוונים, בהתאם לרמת הסיכון בה הם מעוניינים.
קרן השתלמות לעובדים שכירים
- הפרשת המעסיק לקרן השתלמות אינה מחויבת על פי החוק. זוהי הטבה שניתנת לעובד והיא נתונה לשיקול דעתו של המעסיק, או לחילופין, במידה וקיימים צווי הרחבה (למגזרים שונים במשק).
- נכון לשנת 2023, תקרת ההפקדה החודשית הפטורה ממס רווח הון לשכירים הינה 1,571 ₪ (18,854 ₪ בשנה).
קרן השתלמות לעצמאיים
- עצמאיים יפרישו לקרן ההשתלמות באופן עצמאי ויישאו בתשלום סכום ההפרשה הכולל. ניתן להפקיד כסכום חד פעמי אחת לשנה, או בתשלומים.
- נכון לשנת 2023, תקרת ההפקדה השנתית הפטורה ממס רווח הון לעצמאיים הינה 19,920 ₪.
חשוב לדעת! אין באפשרותו של אדם פרטי לפתוח קרן השתלמות ולהפריש לעצמו.